№ 62/21 от 20.12.2014 (в силу 06.03.2015)
Мониторул Офичиал № 52-57 ст. 421 от 06.03.2015
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить Положение о пруденциальных требованиях к деятельности общества доверительного управления инвестициями согласно приложению.
2. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.
ПРЕДСЕДАТЕЛЬ НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ
Артур ГЕРМАН
№ 62/21. Кишинэу, 20 декабря 2014 г.
Приложение
к Постановлению Национальной комиссии по финансовому рынку № 62/21 от 20.12.2014 г.
Настоящее Положение является частичным переложением Директивы 2009/65/ЕС Европейского Парламента и Совета от 13 июля 2009 года о согласовании актов законной силы и административных актов об организациях коллективного инвестирования в ценные бумаги (ОКИЦБ) (реформирование), опубликованной в Официальном журнале Европейского Союза L 302 от 17 ноября 2009 года, Директивы 2010/43/ЕС Комиссии от 1 июля 2010 года о применении Директивы 2009/65/ЕС Европейского Парламента и Совета в части, относящейся к организационным требованиям, конфликтам интересов, правилам поведения, управлению риском и содержанию соглашения между депозитарием и обществом доверительного управления, опубликованной в Официальном журнале Европейского Союза L 176 от 10 июля 2010 года, и Регламента Комиссии (ЕС) № 583/2010 от 1 июля 2010 года о применении Директивы 2009/65/ЕС Европейского Парламента и Совета в части, относящейся к ключевой информации, предназначаемой инвесторам, и к условиям, выполнение которых необходимо в случае представления ключевой информации, предназначаемой инвесторам, или проспекта на жестком носителе, кроме бумаги, или посредством электронной страницы, опубликованного в Официальном журнале Европейского Союза L 176 от 10 июля 2010 года.
1. Положение о пруденциальных требованиях к деятельности общества доверительного управления инвестициями (далее – Положение) устанавливает пруденциальные нормы организации и функционирования общества доверительного управления инвестициями (далее – ОДУИ), а именно требования о проверке соответствия, об управлении рисками и конфликтами интересов в личных сделках, правила поведения, категории расходов организаций коллективного инвестирования в ценные бумаги (далее – ОКИЦБ), ограничения при получении ссуд и др.
2. Настоящее Положение применяется к лицензированному ОДУИ, которое предоставляет услуги по управлению активами ОКИЦБ. Понятие ОДУИ подразумевает также и инвестиционную компанию, которая управляется самостоятельно в результате получения соответствующей лицензии.
3. ОДУИ осуществляет свою деятельность на основании Закона о рынке капитала № 171 от 11 июля 2012 года (далее – Закон № 171 от 11 июля 2012 года) и других требований, установленных на рынке капитала, а также в соответствии с учредительным актом и программой деятельности, утвержденной решением компетентного органа общества, которая включает организационную структуру ОДУИ, виды инвестиционных услуг и деятельности, порядок принятия решений, внутренние правила организации и предоставления услуг и прочие аспекты запланированных действий.
4. Для целей настоящего Положения используются понятия, определенные в Законе № 171 от 11 июля 2012 года. Также для целей настоящего Положения используются следующие понятия:
контрагентный риск – риск потери ОКИЦБ, определяемый возможным невыполнением партнером по сделке своих обязательств до произведения заключительных денежных расчетов по сделке;
риск ликвидности – риск, определяемый невозможностью продать, ликвидировать или закрыть какую-либо позицию портфеля ОКИЦБ по ограниченной стоимости в кратчайший разумный интервал времени, который влияет на способность ОКИЦБ соблюдать в любой момент обязательство по выкупу долей участия по требованию их владельцев;
операционный риск – риск потери ОКИЦБ, определяемый несоответствующим характером внутренних процессов и человеческими ошибками, а также недостатками систем ОДУИ или внешними событиями, который включает юридический и документальный риск и риск, связанный с процедурами торгов, расчетов и оценки, осуществляемых от имени ОКИЦБ;
рыночный риск – риск потери ОКИЦБ, определяемый колебанием рыночной стоимости позиций портфеля ОКИЦБ, который может быть связан и с изменением переменных рынка, таких как процентные ставки, курсы обмена валют, цены на акции или платежеспособность определенного эмитента;
доли участия – акции или инвестиционные паи, выпущенные инвестиционными компаниями или, соответственно, инвестиционными фондами, которые непрерывно размещаются и выкупаются;
отдел – подразделение или лицо в рамках ОДУИ, ответственное за определенные функции согласно внутренним правилам организации и предоставления услуг.
Раздел 1
Требования к организации и функционированию ОДУИ
5. ОДУИ в любой момент на протяжении осуществления своей деятельности должны соблюдать пруденциальные требования к управлению ОКИЦБ, которые относятся к:
1) соответствующим административным и бухгалтерским процедурам, процедурам контроля и обеспечения безопасности электронной обработки данных, позволяющим им своевременно представлять Национальной комиссии по финансовому рынку (далее – Национальная комиссия) по ее требованию финансовые отчеты, отражающие их реальное и достоверное финансовое положение с соблюдением всех действующих бухгалтерских стандартов и норм;
2) адекватным процедурам, которые должны обеспечить отделение финансовых инструментов, принадлежащих ОКИЦБ, от финансовых инструментов, принадлежащих ОДУИ, с целью защиты их прав собственности, а также для недопущения использования ОДУИ данных финансовых инструментов в сделках за свой счет;
3) адекватным процедурам, которые должны обеспечить возможность восстановления совершенных ОДУИ операций, включая их происхождение, характер, вовлеченные стороны, время и место проведения;
4) хранению записей об осуществленных сделках, в том числе о личных сделках сотрудников ОДУИ и ОДУИ, что позволит Национальной комиссии осуществлять проверку соблюдения пруденциальных требований, правил делового поведения, а также других требований Закона № 171 от 11 июля 2012 года и подзаконных регулирующих актов Национальной комиссии;
5) организационной структуре, что позволит минимизировать риск конфликта интересов между ОДУИ и инвесторами, между инвесторами, между инвесторами и ОКИЦБ или между управляемой ОКИЦБ и соответствующим ОДУИ.
6. Для применения требований пункта 5 настоящего Положения ОДУИ обязаны выполнять следующие требования:
1) определить, внедрить и поддерживать процедуры и организационную структуру с четким указанием функций и ответственностей каждого подразделения в составе ОДУИ;
2) обеспечить знание должностными лицами ОДУИ процедур, которым они должны следовать в целях надлежащего исполнения возложенных на них обязанностей;
3) определить, внедрить и поддерживать адекватные механизмы внутреннего контроля, направленные на обеспечение соблюдения решений и процедур на всех иерархических уровнях ОДУИ;
4) определить, внедрить и поддерживать на всех важных иерархических уровнях ОДУИ эффективную систему внутренней отчетности и передачи информации;
5) сохранять адекватный и упорядоченный учет деятельности и внутренней организации ОДУИ;
6) предпринять необходимые организационные и технические меры для защиты персональных данных от уничтожения, изменения, блокирования, распространения, а также от некоторых неправомерных действий в целях обеспечения надлежащего уровня безопасности в отношении рисков, представленных обработкой и природой обрабатываемых данных, в соответствии с требованиями Закона о защите персональных данных № 133 от 8 июля 2011 года и подзаконных нормативных актов.
7. Организационная структура ОДУИ создается с учетом как минимум следующих элементов:
1) совет или общее собрание акционеров ОДУИ несет ответственность за разработку и утверждение инвестиционной политики каждого управляемого субъекта, которая составляется в соответствии с проспектом эмиссии ОКИЦБ;
2) один отдел в рамках ОДУИ должен отвечать за анализ инвестиционных возможностей и инвестирование активов в соответствии с инвестиционной политикой;
3) организационная структура ОДУИ должна включать отдел, исполняющий функцию электронной регистрации всех сделок с финансовыми инструментами из портфеля управляемой ОКИЦБ и заявлений о подписке или выкупе долей участия, а также функцию хранения данных записей в соответствии с требованиями, существующими на рынке капитала. Эта деятельность является отдельной от деятельности по инвестиционному анализу и фактическому инвестированию активов;
4) в рамках ОДУИ должен функционировать отдел внутреннего контроля, который обеспечит соблюдение обществом законности порядка осуществления специфической деятельности;
5) функцией одного из отделов в структуре ОДУИ должна быть оценка портфеля, а также начисление любых сборов и комиссионных вознаграждений по каждой ОКИЦБ в соответствии с учредительными актами/правилами каждой ОКИЦБ и требованиями Закона № 171 от 11 июля 2012 года и подзаконных регулирующих актов Национальной комиссии.
8. ОДУИ определяет, внедряет и поддерживает адекватную политику непрерывности деятельности для обеспечения в случае нарушения его систем и процедур сохранности основных данных и функций, а также продолжения осуществления услуг и деятельности или – если это не представляется возможным – своевременного восстановления соответствующих данных и функций и своевременного возобновления услуг и деятельности.
9. Для ведения бухгалтерского учета и составления финансовых отчетов ОДУИ и управляемой ОКИЦБ, ОДУИ выбирает, утверждает и применяет бухгалтерские политики на основе системы нормативного регулирования бухгалтерского учета. Элементы бухгалтерского учета ОКИЦБ отражаются отдельно от элементов бухгалтерского учета ОДУИ.
10. Бухгалтерские политики, предусмотренные пунктом 9 настоящего Положения, определяются так, чтобы расчет стоимости чистого актива и чистого актива на одну акцию или на один инвестиционный пай каждой ОКИЦБ производился без ошибок на основе бухгалтерских данных, позиции портфеля оценивались в соответствии с требованиями Закона № 171 от 11 июля 2012 года и подзаконных регулирующих актов Национальной комиссии, а заявления о подписке и о выкупе правильно обрабатывались с учетом указанной стоимости чистого актива на одну акцию или на один инвестиционный пай.
11. ОДУИ осуществляет мониторинг и периодически оценивает соответствие систем, процедур и механизмов внутреннего контроля, определенных настоящим Положением, требованиям к функционированию и принимает соответствующие меры для устранения возможных недостатков.
12. ОДУИ должно удостовериться, что выполнение компетентными лицами ОДУИ нескольких функций не мешает и не может помешать им правильно, добросовестно и профессионально исполнять любую из соответствующих функций.
13. ОДУИ определяет, внедряет и поддерживает эффективные и прозрачные процедуры для оперативного разрешения жалоб, полученных от инвесторов, а также хранит записи о каждой жалобе и о принятых в целях ее разрешения мерах в соответствии с требованиями Положения о порядке рассмотрения петиций профессиональными участниками небанковского финансового рынка, утвержденного Постановлением Национальной комиссии № 38/14 от 28 сентября 2012 года, с соблюдением принципов, установленных Законом о защите персональных данных № 133 от 8 июля 2011 года и подзаконными нормативными актами.
Раздел 2
Проверка соответствия
14. Для применения положений части (2) статьи 42 Закона № 171 от 11 июля 2012 года ОДУИ определяет и поддерживает отдел внутреннего контроля. Как минимум один сотрудник отдела должен выполнять требования и условия, установленные по отношению к лицам, назначенным ответственными за проверку соответствия, в Положении о выдаче заключения на создание и функционирование организаций коллективного инвестирования в ценные бумаги, утвержденном Постановлением Национальной комиссии № 49/14 от 9 октября 2014 года.
15. Отдел внутреннего контроля выполняет следующие функции:
1) предпринимает действия в соответствии со своими полномочиями для предупреждения любой ситуации, приводящей к нарушению сотрудниками ОДУИ законодательства, требований Национальной комиссии или внутренних процедур ОДУИ;
2) предоставляет должностным лицам ОДУИ и его сотрудникам консультации по законодательству рынка капитала и по валютному законодательству;
3) осуществляет мониторинг и регулярно проверяет применение положений законодательства, касающихся деятельности ОДУИ, в том числе пруденциальных требований, предусмотренных настоящим Положением, а также внутренних правил и процедур;
4) визирует документы, которые ОДУИ представляет Национальной комиссии для получения разрешений, лицензий, согласий, а также отчеты, переданные Национальной комиссии;
5) анализирует и визирует рекламные материалы ОДУИ;
6) ведет учет выявленных нарушений и предлагает меры для их исправления;
7) проверяет соблюдение способа разделения активов между субъектами, находящимися в управлении;
8) проверяет эффективность информационной системы;
9) проверяет порядок рассмотрения жалоб.
16. Отдел внутреннего контроля осуществляет свою деятельность на основании письменных процедур, разработанных с целью обеспечения соблюдения ОДУИ и его сотрудниками требований Закона № 171 от 11 июля 2012 года и подзаконных регулирующих актов Национальной комиссии, а также собственных правил и процедур.
17. В случае если отдел внутреннего контроля выявляет нарушения положений действующего законодательства, касающихся рынка капитала, в том числе внутренних правил и процедур ОДУИ, лицо или лица, назначенные ответственными за проверку соответствия, обязаны уведомить об этом исполнительный орган ОДУИ в течение 24 часов.
18. В течение 60 дней после окончания года отдел внутреннего контроля представляет исполнительному органу ОДУИ отчет об осуществленной деятельности, проведенных проверках, выявленных нарушениях, выдвинутых предложениях и программу/план проверок на следующий год.
Раздел 3
Внутренний аудит
19. ОДУИ определяет и поддерживает отдел внутреннего аудита, отдельный и независимый от других подразделений. Лицо, исполняющее функцию внутреннего аудита, должно выполнять требования и условия, предусмотренные Положением о выдаче заключения на создание и функционирование организаций коллективного инвестирования в ценные бумаги, утвержденным Постановлением Национальной комиссии № 49/14 от 9 октября 2014 года.
20. Отдел внутреннего аудита выполняет следующие функции:
1) определяет и внедряет план аудита с целью проверки и оценки адекватности характера и эффективности систем, механизмов внутреннего контроля и собственных процедур ОДУИ;
2) дает рекомендации на основании результатов деятельности, осуществляемой в соответствии с подпунктом 1), и проверяет соблюдение этих рекомендаций;
3) составляет и представляет исполнительному органу отчеты по вопросам внутреннего аудита в соответствии с частью (7) статьи 41 Закона № 171 от 11 июля 2012 года.
Раздел 4
Управление рисками
21. ОДУИ определяет, внедряет и поддерживает адекватные, основанные на документах политики и процедуры управления рисками, посредством которых сможет выявлять риски, которым подвергаются или могли бы подвергаться находящиеся в управлении ОКИЦБ.
22. ОДУИ определяет и поддерживает отдел управления рисками. Как минимум один сотрудник отдела должен выполнять требования и условия, предусмотренные Положением о выдаче заключения на создание и функционирование организаций коллективного инвестирования в ценные бумаги, утвержденным Постановлением Национальной комиссии № 49/14 от 9 октября 2014 года.
23. Отдел управления рисками выполняет следующие функции:
1) внедряет политики и процедуры ОДУИ по управлению рисками;
2) осуществляет мониторинг и определяет количественно в любой момент риски, связанные с позициями портфеля, и их влияние на общий профиль риска, управляемого ОКИЦБ;
3) обеспечивает соответствие каждой управляемой ОКИЦБ с релевантными системами ограничения рисков ОКИЦБ, в том числе с законными уровнями общей подверженности и контрагентного риска, предусмотренными Законом № 171 от 11 июля 2012 года и подзаконными регулирующими актами Национальной комиссии;
4) представляет должностным лицам ОДУИ помощь и консультации по выявлению профиля риска по каждой ОКИЦБ, находящейся в управлении ОДУИ;
5) представляет исполнительному органу с установленной в политике управления рисками периодичностью отчеты о:
a) адекватности характера и эффективности политик и процедур по управлению рисками, указав, если были приняты адекватные меры для исправления возможных недостатков;
b) соблюдении релеватных систем ограничения рисков по каждой управляемой ОКИЦБ, включая степень соответствия настоящего уровня риска, которому подвергается каждая управляемая ОКИЦБ, и приемлемого для данных ОКИЦБ профиля риска;
6) рассмотрении по необходимости механизмов и процедур оценки производных финансовых инструментов, торгуемых вне регулируемых рынков.
24. Отдел управления рисками должен быть иерархически и функционально независимым от других подразделений, а также обладать необходимыми полномочиями и допуском ко всей существенной информации необходимой для исполнения функций, предусмотренных пунктом 23 настоящего Положения.
25. В случае если, принимая во внимание характер, масштаб и сложность своей деятельности, ОДУИ решило не поддерживать независимую функцию управления рисками, оно должно доказать, что приняло адекватные меры для защиты от конфликтов интересов, которые обеспечат независимость функции по управлению рисками.
26. Во исполнение пункта 25 ОДУИ в течение трех рабочих дней со дня принятия решения представляет Национальной комиссии основания, аргументы и необходимую информацию, доказывающую необходимость наложения функций, и то, что данный факт не приведет к конфликту интересов и не скомпрометирует эффективность функций, которые будут осуществляться профессионально, честно и адекватно.
27. Политика управления рисками, предусмотренная пунктом 21 настоящего Положения, должна включать необходимые процессы и механизмы, позволяющие ОДУИ оценить подверженность каждой управляемой ОКИЦБ рыночному риску, риску ликвидности, операционному риску, а также подверженность другим рискам, которые ОДУИ считает существенными для каждой управляемой ОКИЦБ.
28. ОДУИ включает в политику управления рисками распоряжения, процессы и механизмы, позволяющие ОДУИ выполнять как минимум следующие обязательства:
1) удостовериться, что риски, связанные с позициями, и их доля в общем профиле риска измеряются правильно на основе адекватных и надежных данных и подтверждены соответствующими документами;
2) осуществлять в случае необходимости периодическое тестирование (back-tests) для установления действительности способов измерения риска, которое включает прогнозы и оценки, основанные на моделях;
3) осуществлять в случае необходимости симуляции кризиса (stress tests) и периодические анализы сценариев, чтобы они касались рисков, определяемых возможными изменениями условий рынка, могущих отрицательно повлиять на ОКИЦБ;
4) определить, внедрить и поддерживать документированную систему внутренних ограничений в отношении мер, используемых для управления релевантными рисками, и их контроля по каждой ОКИЦБ, принимая во внимание все риски, которые согласно пункту 27 могут иметь значение для ОКИЦБ, и обеспечивая соответствие профилю риска ОКИЦБ;
5) удостовериться, что текущий уровень риска по каждой ОКИЦБ соответствует системе ограничения рисков, предусмотренной в подпункте 4);
6) определить, внедрить и поддерживать адекватные процедуры, которые, учитывая возможность реальных или предварительных нарушений системы ограничения рисков ОКИЦБ, позволят принимать ускоренные оздоровительные меры в интересах владельцев долей участия;
7) определить ответственность, связанную с управлением риска в рамках ОДУИ.
29. ОДУИ определяет в политике управления рисками адекватный процесс управления риском ликвидности, чтобы гарантировать, что каждая находящаяся в его управлении ОКИЦБ в любой момент соответствует требованиям пункта b) части (1) статьи 89 Закона № 171 от 11 июля 2012 года. В случае необходимости ОДУИ должно симулировать кризис, что позволит ему произвести оценку риска ликвидности ОКИЦБ в чрезвычайных ситуациях.
30. ОДУИ должно удостовериться, что по каждой управляемой ОКИЦБ уровень риска ликвидности соответствует политике выкупа, предусмотренной правилами фонда, учредительными актами инвестиционных компаний или проспектом публичного предложения.
31. Политика управления рисками определяет условия, содержание и периодичность отчетов, представляемых отделом управления рисками исполнительному органу.
32. Для исполнения положений части (2) статьи 113 Закона № 171 от 11 июля 2012 года ОДУИ рассчитывает общую подверженность риску, связанную с владением производными финансовыми инструментами, в соответствии с Законом № 171 от 11 июля 2012 года и подзаконными регулирующими актами Национальной комиссии и ежеквартально, до 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представляет отчет о видах производных ценных бумаг, о риске базовых активов, о количественных пределах и выбранных способах оценки риска, связанного со сделками с производными ценными бумагами, по каждой управляемой ОКИЦБ.
Раздел 5
Личные сделки и конфликты интересов
33. Для любого релевантного лица, вовлеченного в деятельность, которая может привести к конфликту интересов, или имеющего доступ к привилегированной информации или к другой конфиденциальной информации, относящейся к ОКИЦБ, или к сделкам с или для ОКИЦБ, ОДУИ определяет, внедряет и поддерживает адекватные процедуры, обеспечивающие предупреждение следующих ситуаций:
1) релевантное лицо не вправе совершать личную сделку, если:
a) совершением данной сделки нарушаются требования, предусмотренные в разделе 2 главы VI Закона № 171 от 11 июля 2012 года и подзаконными регулирующими актами Национальной комиссии;
b) совершение сделки подразумевает противозаконное использование или несвойственное раскрытие определенной привилегированной информации;
c) данная сделка входит или может войти в конфликт с обязательством ОДУИ в отношении управляемой ОКИЦБ или владельцев долей участия.
34. ОДУИ обязаны определить и применять меры, которые:
1) предупредят и исключат возможность совершения личной сделки релевантными лицами в случаях, предусмотренных в пункте 33 настоящего Положения;
2) обеспечат знание ограничений на совершение личных сделок релевантными лицами;
3) обеспечат работу специальной внутренней комиссии, занимающейся рассмотрением намерения релевантного лица совершить личную сделку;
4) обеспечат учет личных сделок, заключенных релевантными лицами, в том числе решений специальной внутренней комиссии, занимающейся рассмотрением намерения релевантного лица совершить личную сделку.
35. Для выявления случаев конфликтов интересов, возникающих вследствие оказания услуг доверительного управления инвестициями, которые в результате могли бы нанести ущерб интересам ОКИЦБ, ОДУИ принимает во внимание обстоятельства, при которых ОДУИ, релевантное лицо или лицо, прямо или косвенно контролирующие ОДУИ, соответствуют одной из следующих ситуаций:
1) могут получить финансовую прибыль или избежать финансовой потери за счет ОКИЦБ;
2) имеют заинтересованность в связи с результатом оказания ОКИЦБ соответствующей услуги или деятельности либо в связи со сделкой совершенной от имени ОКИЦБ, причем их интерес к результату отличается от интереса ОКИЦБ;
3) получают финансовое или иного рода поощрение за содействие интересу одного клиента или группы клиентов в ущерб интересов ОКИЦБ;
4) получают или получат от лица, не являющегося ОКИЦБ, поощрение за деятельность по управлению активами ОКИЦБ в форме денег, ценностей или услуг, помимо комиссионного вознаграждения или стандартного тарифа за оказание соответствующей услуги.
36. ОДУИ определяет, внедряет и поддерживает в письменной форме политику, относящуюся к конфликтам интересов, которая включает:
1) выявление обстоятельств, являющихся конфликтом интересов или способных привести к возникновению конфликта интересов, который мог бы привести к нанесению материального ущерба интересам ОКИЦБ;
2) определение процедур, которым необходимо следовать, и мер, которые необходимо принять, в целях управления данными конфликтами.
37. Процедуры, которым необходимо следовать, и принятые меры согласно подпункту 2) пункта 36 настоящего Положения включают следующее:
1) применение эффективных процедур по предупреждению и контролю за обменом информацией между релевантными лицами, участвующими в действиях по управлению ОКИЦБ, которые могут привести к риску возникновения конфликтов интересов в случае, если обмен информацией может нанести ущерб интересам одного или нескольких клиентов;
2) отдельный надзор за релевантными лицами, в основные функции которых входит осуществление определенных действий по управлению ОКИЦБ или оказание услуг клиентам или инвесторам, интересы которых могут быть ущемлены или которые другими способами представляют различные интересы, могущие войти в конфликт, в том числе с интересами ОДУИ;
3) применение мер по предупреждению и ограничению случаев несоответстующего влияния со стороны какого-либо лица на способ осуществления релевантным лицом деятельности по управлению ОКИЦБ;
4) применение мер по предупреждению или контролю одновременного или постепенного вовлечения релевантного лица в деятельность по управлению ОКИЦБ в том случае, если такое вовлечение может повлиять на адекватность управления конфликтами интересов.
38. ОДУИ разрабатывает внутренние правила с целью определения способа исполнения прав голоса по принадлежащим ему финансовым инструментам в управляемых портфелях исключительно в пользу данной ОКИЦБ, которые включают меры и процедуры для:
1) осуществления мониторинга значительных событий, совершаемых на уровне обществ из портфеля ОКИЦБ;
2) обеспечения исполнения прав голоса в соответствии с целями и инвестиционной политикой данной ОКИЦБ;
3) предупреждения или управления возможными конфликтами интересов, связанных с исполнением прав голоса.
39. Отчет о мерах, принятых на основании правил, предусмотренных пунктом 38 настоящего Положения, представляется в распоряжение владельцев долей участия бесплатно по их требованию.
Раздел 6
Требования к функционированию информационной системы
40. ОДУИ определяет, внедряет и поддерживает адекватные системы и процедуры для обеспечения безопасности, целостности и конфиденциальности информации, зарегистрированной в электронной системе, а также в процессе ее обработки, связанной с учетом сделок, инвесторов и оценкой портфеля.
41. ОДУИ располагает информационной системой, обеспечивающей безопасное хранение ежедневных отчетов об определяемой для каждого актива из портфеля цене, о стоимости чистого актива на одну акцию или на один инвестиционный пай по каждой находящейся в управлении ОКИЦБ, отчета о порядке расчета всех невыплаченных комиссионных вознаграждений, сборов и тарифов, а также хранение истории данных операций в течение как минимум 5 лет.
42. Принадлежащая ОДУИ информационная система обеспечивает ведение учета заявлений о подписке и выкупе, представленных владельцами долей участия, с детализацией их идентификационных данных, содержащихся в заявлениях, количества принадлежащих каждому долей участия, а также цены подписки и выкупа отдельно по каждой сделке. Эти данные должны храниться как минимум 5 лет с даты, когда инвестор покинул соответствующую ОКИЦБ.
43. ОДУИ располагает адекватными электронными системами, позволяющими ему регистрировать все сделки с портфельными финансовыми инструментами и заявления о подписке и/или выкупе, таким образом, чтобы обеспечивать соблюдение положений пункта 44.
44. ОДУИ должно обеспечивать внесение записи о каждой сделке с финансовыми инструментами из портфеля определенной ОКИЦБ в тот же день, когда совершается сделка, которая должна включать как минимум следующее:
1) идентификационные данные ОКИЦБ (наименование, местонахождение, IDNO) и лица (фамилия, имя, имя отчество, IDNP), действующего за счет ОКИЦБ;
2) вид финансового инструмента;
3) количество;
4) вид поручения или сделки;
5) цена;
6) дата и время передачи поручения и фамилия, имя и подпись лица, которому было передано поручение, а в случае сделок – дата и время совершения сделки;
7) фамилия, имя и подпись лица, которое передает поручение или совершает сделку;
8) в зависимости от обстоятельств – мотивы аннулирования поручения;
9) для совершенных сделок – контрагент и место совершения.
45. ОДУИ должно обеспечить хранение записей, предусмотренных пунктом 44, в течение как минимум 7 лет.
46. Национальная комиссия в целях исполнения своих функций по надзору может потребовать хранение ОДУИ записей, предусмотренных пунктом 44 настоящего Положения, в течение более длительного периода, в зависимости от вида финансовых инструментов или сделки с финансовыми инструментами из портфеля ОКИЦБ.
47. Записи, предусмотренные пунктами 44 и 46 настоящего Положения, должны храниться на носителе, который позволит аккумулирование информации и будет доступен Национальной комиссии, с соблюдением следующих условий:
1) обеспечение быстрого доступа Национальной комиссии к информации и возможности восстановления каждого существенного этапа обработки любой сделки с финансовыми инструментами из портфеля ОКИЦБ;
2) беспрепятственное выявление исправлений или изменений, а также содержания записей до внесения соответствующих исправлений и изменений;
3) не существует возможности манипулировать записями или вносить в них изменения.
48. Защита персональных данных в рамках этой информационной системы будет обеспечена комплексом технических и организационных мер по предупреждению незаконной обработки персональных данных в условиях Требований к обеспечению безопасности персональных данных при их обработке в рамках информационных систем персональных данных, утвержденных Постановлением Правительства № 1123 от 14 декабря 2010 года.
49. Доступ к информационным системам электронной регистрации сделок, оценки портфеля и учета инвесторов осуществляется индивидуализированными пользователями на основе пароля, имеющими заранее определенные права предоставлять консультации и/или вносить изменения в зависимости от функций каждого сотрудника, в соответствии с внутренними правилами и процедурами ОДУИ. Представители отдела внутреннего контроля вправе предоставлять только консультации по информационным системам.
50. ОДУИ хранит резервные записи информации, аккумулированной в электронных системах, для ведения учета сделок, инвесторов и для оценки портфеля на весь период своей деятельности.
Раздел 1
Общие положения
51. В рамках осуществления деятельности ОДУИ обязано постоянно соблюдать нормы поведения, основанные на следующих принципах:
1) осуществление деятельности в соответствии с регулирующими актами Национальной комиссии, применяемыми с целью продвижения интересов инвесторов и целостности рынка;
2) предотвращение конфликтов интересов, а в случае если их нельзя предотвратить – удостовериться в том, что отношение к находящимся в его управлении ОКИЦБ является корректным и объективным;
3) исполнение функций на честной и профессиональной основе в целях защиты интересов инвесторов управляемых ОКИЦБ и целостности рынка.
52. ОДУИ обязаны соблюдать на протяжении всего периода деятельности нормы поведения, определенные статьей 49 Закона № 171 от 11 июля 2012 года.
53. ОДУИ действуют в соответствии с правилами фонда или учредительным актом инвестиционной компании и не осуществляют операции, вследствие которых некоторые ОКИЦБ выиграли бы в ущерб другим ОКИЦБ.
54. ОДУИ не может быть стороной в сделках, осуществляемых с активами управляемых ОКИЦБ.
55. ОДУИ обеспечивает равноправное отношение ко всем владельцам долей участия управляемых ОКИЦБ.
56. ОДУИ не должны оказывать больше значения интересам одной группы владельцев долей участия по сравнению с интересами другой группы владельцев долей участия.
57. ОДУИ применяет политики и процедуры для предупреждения злоупотреблений, которые могут отрицательно повлиять на стабильность и целостность рынка.
58. ОДУИ использует для управляемых ОКИЦБ модели определения цен и систем оценки активов, основанные на справедливости, честности и прозрачности, для соблюдения обязательства осуществлять деятельность в лучших интересах владельцев долей участия. ОДУИ должно доказать, что активы ОКИЦБ правильно оценены.
59. ОДУИ действует таким образом, чтобы не допустить навязывание некоторых необоснованных затрат ОКИЦБ и их владельцам долей участия.
60. ОДУИ обеспечивает постоянный мониторинг инвестиций в интересах ОКИЦБ и целостности рынка, и должно располагать подробной информацией об активах, в которые инвестировали ОКИЦБ.
61. ОДУИ определяет письменные политики и процедуры о профессиональной добросовестнности и внедряет эффективные меры для того, чтобы удостовериться в том, что инвестиционные решения от имени ОКИЦБ были приняты с соблюдением целей, инвестиционных политик, лучших интересов и пределов риска ОКИЦБ.
62. До осуществления инвестиции ОДУИ разрабатывает прогнозы и проводит анализы ликвидности и профиля риска и продуктивности портфеля ОКИЦБ. Анализы должны производиться только на основании надежных и актуализированных данных как с количественной, так и с качественной точки зрения.
Раздел 2
Расходы, понесенные ОКИЦБ и инвесторами
63. Расходы, понесенные ОКИЦБ и инвесторами, могут быть представлены в форме:
1) расходов (комиссионных), связанных с приобретением или отказом от статуса инвестора, таких как комиссионные вознаграждения за подписку и выкуп, которые рассчитываются от стоимости капитала инвестированного инвестором в ОКИЦБ;
2) текущих расходов, оплаченных из актива ОКИЦБ.
64. Комиссионные вознаграждения за подписку и выкуп, выплаченные инвесторами, используются для покрытия расходов на функционирование ОКИЦБ, включая расходы на маркетинг и распределение долей участия ОКИЦБ.
65. Суммы, полученные в виде комиссионных вознаграждений за подписку и/или выкуп инвестиционных паев, если они существуют, принимаются ОДУИ при условии, что данный факт прямо указан в правилах фонда, в проспекте эмиссии.
66. Текущими расходами являются выплаты, покрываемые ОКИЦБ в случае, если они предусмотрены правилами фонда или учредительными актами инвестиционной компании или проспектом эмиссии.
67. Видами текущих расходов ОКИЦБ являются:
1) расходы на сбор за управление, выплачиваемый ОДУИ;
2) расходы на оплату сбора депозитарию;
3) расходы на оплату сбора аудитору;
4) расходы, связанные с процедурой эмиссии и выкупа, включая задолженные инвесторам суммы по выкупам;
5) расходы на осуществление сделок с активами из портфеля ОКИЦБ;
6) расходы на банковские услуги, включая суммы, задолженные в счет полученных займов в условиях настоящего Положения и Закона № 171 от 11 июля 2012 года;
7) расходы на созыв и проведение общего собрания акционеров инвестиционной компании;
8) оплата труда административного совета/исполнительного органа в случае инвестиционной компании;
9) расходы на оплату услуг консультантов в области права и инвестиций, если такие услуги оказывались.
68. В ситуациях, когда возникают другие категории расходов, кроме перечисленных в пункте 67, они отчетливо указываются в проспекте эмиссии.
69. Размер платы за доверительное управление инвестициями рассчитывается в виде процента от среднегодовой стоимости дохода, полученного владельцами акций или инвестиционных паев, по ставке, предусмотренной учредительными актами или правилами фонда.
70. Расходы на оплату депозитарных и аудиторских услуг установлены в соответствии с договорами оказания соответствующих услуг.
71. Расходы на создание, распределение, рекламу ОКИЦБ оплачиваются ОДУИ, если правила фонда/учредительные акты инвестиционной компании или проспект эмиссии не предусматривают иное.
Раздел 3
Договор между депозитарием и ОДУИ
72. ОДУИ передает депозитарию активы ОКИЦБ для ведения учета и хранения только на основе договора об оказании депозитарных усдуг (далее – депозитарный договор).
73. Депозитарий и ОДУИ обязательно включают в письменный договор, предусмотренный пунктом 72 настоящего Положения, как минимум следующие условия, связанные с предоставляемыми услугами и с процедурами, которым стороны договора должны следовать:
1) описание процедур, в том числе связанных с хранением активов, которые следует утвердить по каждому виду актива ОКИЦБ, переданного на хранение депозитарию;
2) описание процедур, которым необходимо следовать тогда, когда ОДУИ намеревается внести изменения в правила фонда/учредительные акты или в проспект эмиссии ОКИЦБ с уточнением момента, когда необходимо уведомить об этом депозитария, и/или случаев, когда для внесения изменения необходимо получить предварительное согласие депозитария;
3) описание способов и процедур, посредством которых депозитарий передает ОДУИ всю полезную информацию, которая необходима последнему для исполнения своих обязанностей, включая описание способов и процедур, необходимых для исполнения прав, связанных с финансовыми инструментами, и способов и процедур, обеспечивающих для ОДУИ и ОКИЦБ быстрый и корректный доступ к информации о счетах ОКИЦБ;
4) описание способов и процедур, посредством которых депозитарий обеспечивает себе доступ ко всей полезной информации, которая необходима ему для исполнения своих обязательств;
5) описание процедур, посредством которых депозитарий может проверить и оценить качество переданной информации;
6) описание процедур, посредством которых ОДУИ может рассмотреть достижения депозитария в части, относящейся к соблюдению депозитарием своих договорных обязательств.
74. Депозитарий и ОДУИ включают в депозитарный договор как минимум следующие условия, связанные с обменом информацией и обязательствами в области конфиденциальности и предотвращения отмывания денег:
1) список всей информации, которой должны обмениваться ОКИЦБ, ОДУИ и депозитарий и которая относится к деятельности по выпуску, продаже, выкупу или аннулированию долей участия ОКИЦБ;
2) обязательства сторон о конфиденциальности;
3) информация о задачах и ответственности договорных сторон в отношении обязательств, связанных с предупреждением отмывания денег и финансирования террористических актов.
75. Обязательства, предусмотренные в подпункте 2) пункта 74 настоящего Положения, предусматриваются таким образом, чтобы Национальная комиссия имела доступ к релевантным документам и информации.
76. Депозитарий и ОДУИ включают в депозитарный договор как минимум следующие условия, связанные с изменением и прекращением договора:
1) срок действия договора;
2) условия изменения или расторжения договора;
3) условия, необходимые для осуществления передачи информации и активов, управляемых ОКИЦБ, другому депозитарию, и в случае такой передачи процедуру, посредством которой депозитарий должен передать всю релевантную информацию новому депозитарию.
77. В случае если стороны договора принимают решение о передаче всей или части информации, предусмотренной в подпункте 3) пункта 76 настоящего Положения, в электронной форме, договор должен предусматривать условия хранения учета данной информации.
78. Депозитный договор может заключаться в отношении нескольких ОКИЦБ, находящихся в управлении того же ОДУИ. В данном случае в депозитарном договоре перечисляются все ОКИЦБ.
Раздел 4
Получение займов по договорам
79. Для получения займов и/или банковских кредитов в соответствии с положениями части (3) статьи 89 Закона № 171 от 11 июля 2012 года ОДУИ должно обеспечить, что:
1) заключением договоров на получение ОКИЦБ займа и/или банковского кредита не нарушаются положения Закона № 171 от 11 июля 2012 года и подзаконных регулирующих актов Национальной комиссии;
2) существуют обоснования получения займа и/или банковского кредита;
3) срок договора не препятствует нормальной деятельности ОКИЦБ.
80. ОДУИ не может взимать комиссионные сборы с ОКИЦБ, которыми управляет, в связи или вследствии заключения договора о предоставлении займа и/или банковского кредита в соответствии с положениями части (3) статьи 89 Закона № 171 от 11 июля 2012 года.
81. В целях исполнения части (4) статьи 89 Закона № 171 от 11 июля 2012 года, предварительно заключению договора о получении займа и/или банковского кредита ОДУИ должно представить Национальной комиссии заявление, к которому прилагает отчет об обосновании займа/банковского кредита с указанием:
1) суммы запрашиваемого займа;
2) в какой валюте запрашивается займ;
3) срок запрашиваемого займа;
4) гарантии, запрашиваемые кредитором;
5) источники возвращения займа и/или банковского кредита, а также основные условия договора о предоставлении займа/банковского кредита.
82. Национальная комиссия в срок не более 10 рабочих дней с даты подачи документов, предусмотренных пунктом 81 настоящего Положения, выдает заключение в случае, если займ или банковский кредит подпадает под категории, установленные пунктом 79 настоящего Положения, или в противном случае обоснованно отказывает в выдаче заключения.
Copyright 2015 © All rights reserved.
