Кишинев намерен ограничить поступление инвестиций из офшорных зон в целях борьбы с отмыванием денег и уклонением от уплаты налогов. Такой законопроект приняло на прошлой неделе правительство.
В законопроекте говорится, что предлагаемые поправки позволят привести в соответствие с международными стандартами нормативные акты в сфере предупреждения и борьбы с отмыванием денег. Закон, по большей части, уделяет внимание обязанности органов публичной власти, регулирующих деятельность экономических агентов по всей цепочке бизнес-деятельности, внедрять международные стандарты прозрачности. В частности, законопроект вводит запреты для компаний из юрисдикций, не соблюдающих стандарты прозрачности.
Законопроект ограничивает работу компаний с офшорными инвесторами. В целях предупреждения и борьбы с отмыванием денег Государственная регистрационная палата, наделенная функцией регистрации права собственности, обязана в течение 10 дней сообщать о сделках, осуществленных в наличных деньгах на сумму не менее 100 тысяч леев или нескольких операций в наличности, которые могут иметь между собой связь.
В то же время, в случае государственной регистрации юридических или физических лиц, не внедряющих международные стандарты прозрачности, Регистрационная палата передает эту информацию Службе предупреждения и борьбы с отмыванием денег.
“Ценные бумаги акционерных обществ, представляющих такие финансовые организации, как организации коллективного размещения в ценные бумаги, страховые общества, негосударственные пенсионные фонды, коммерческие общества, чьи акции котируются на Фондовой бирже, не могут прямо или косвенно принадлежать юридическим или физическим лицам из юрисдикций, не соблюдающих стандарты прозрачности”, – говорится в законопроекте. Также не будут допущены к сделкам на регулируемых рынках финансовые инструменты, выпущенные лицами, прямо или косвенно происходящими из юрисдикций, не внедряющих стандарты прозрачности.
Экономический эксперт Георгий Костандаке считает, что надо сообщать обо всех офшорных собственниках молдавских компаний. И более того, необходимо запретить участие в уставном капитале, в первую очередь, финансовых организаций и страховых компаний.
“Конечно, могут создаваться списки, но для всех игроков должны действовать одни и те же законы, независимо от того, откуда происходит собственник или инвестор: зоны финансового риска, офшорной зоны или свободных зон, ведь мы рискуем остаться совсем без инвестиций. С другой стороны, любой инвестор может иметь учредителей из различных зон, важно проверить капитал, отсутствие долгов по налогам или наличие криминального происхождения денег”, – уверен Г. Костандаке.
Эксперт утверждает, что основной проблемой являются офшоры именно в банках и страховых компаниях. Это может поставить под удар финансовые средства этих компаний, но проблема решается достаточно просто. „Надо запретить офшорные инвестиции в банках, страховых компаниях и государственных предприятиях. В остальном, любой учредитель из офшоров должен подвергаться тщательному контролю. Таким образом, будет свободный рынок, но так, чтобы не остаться без инвестиций”, – говорит Г. Костандаке.
В то же время экономист Стас Мадан считает, что законопроект о запрете офшоров не возымеет должного эффекта, а наоборот, принесет вред Молдове, так как страна и так обделена инвестициями. Офшорные зоны являются инструментами налоговой оптимизации, а инвесторы не смогут получить этот инструмент в распоряжение. Пока не будет решена проблема в сфере судебной системы, чтобы все были уверены в своей собственности, будут появляться пути в обход положений законодательства.
„Запрет офшоров – это палка о двух концах. Закон, принятый с добрыми намерениями, может привести к головной боли. Если судебная система будет и дальше действовать в таком ключе, то закон просто будут обходить”, – уверен С. Мадан, напомнив о последнем докладе о конкурентоспособности, где по части защиты собственности Республика Молдова заняла 127 место из 140 стран.
По его мнению, именно от судебной системы надо отталкиваться в решении таких проблем, иначе все законопроекты не будут иметь смысла.
Экономический эксперт говорит, что большая часть капитала, поступающего в Молдову, приходит из Кипра, который не является офшором, или Голландии, например компании, державшие в Victoriabank около 28%. С этими странами Молдова заключила соглашения об исключении двойного налогообложения.
Надо отметить, что в прошлом году Национальный банк Молдовы разработал документ, где был опубликован список юрисдикций, которым не разрешено участвовать в уставных капиталах молдавских банков. В список вошли Эквадор, Эфиопия, Индонезия, Иран, Кения, Мьянма, Нигерия, Пакистан, Сан-Томе, Северная Корея, Сирия, Танзания, Вьетнам, Йемен. Кроме того, были включены страны и/или офшорные зоны, перечисленные в приказе Национального центра по борьбе с коррупцией.
Составление списка таких юрисдикций защитит безопасность банковской системы, приведет к дальнейшему укреплению местной банковской системы и повысит доверие населения к банкам. Напомним, что 7 марта парламент Молдовы принял в окончательном чтении поправки к Закону о финансовых организациях, запрещающие участие в уставных капиталах молдавских банков в качестве акционеров резидентов юрисдикций, не применяющих международные стандарты. По словам губернатора НБМ Дорина Дрэгуцану, поправки направлены на защиту целостности банковской системы и предупреждение проникновения в акционеры банков тех, кто может сыграть отрицательную роль в реализации стратегии банков, в процессе взаимодействия банков в рамках банковской системы. Этот запрет связан с тем, что нахождения лица в такой юрисдикции не позволяет надзорным органам выполнять свои обязанности.
Согласно положениям данного закона, офшорные компании не могут прямо или косвенно участвовать в уставных капиталах банков Молдовы, так как обязаны регистрироваться в Молдове, при условии, что соответствующие доли будут отчуждены в течение года с момента вступления закона в силу. В противном случае, эти доли будут отчуждены по решению суда по требованию Нацбанка, с последующим переводом средств от продажи первоначальному собственнику (без расходов на процедуру продажи и штрафы).
Что касается офшорных компаний в капитале банков, надо отметить, что за последние два года Victoriabank, Banca de Economii и Agroindbank подверглись рейдерским захватам, а в ряды их акционеров вошли офшорные компании. Хотя в смысле законодательных норм все обстоит нормально.
Виктор Урсу
